En algunos casos, cuando tomamos la decisión de integrarnos en el mundo del autónomo y emprender un negocio nos centramos tanto en cuestiones como la administración y gestión de nuestro trabajo que perdemos de vista las obligaciones con las que hay cumplir, y una de ellas es el temido pago de impuestos. Así que luego vamos corriendo a buscar fórmulas para pagar menos IRPF.
Seguramente ya sabes que como autónomo también tienes que tributar por el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, aunque de una manera un poco distinta a como lo hace un trabajador por cuenta ajena. Como es lógico, cuantos más ingresos tengas, mayores deberán ser tus aportaciones y pagos de impuestos. Por ello, a lo largo de este artículo podrás conocer algunas claves que te permitirán ahorrar en el pago de impuestos.
Planificación
Es de suma importancia no postergar las obligaciones tributarias, porque cuando menos lo esperas llega el momento y no estás preparado para pagar lo que demanda la ley. Por ello, es recomendable que un profesional y experto en el tema te asesore en todo momento.
Como primer paso, debes de llevar a cabo un estudio de fiscalidad y del IRPF aplicable, para que puedas pagar lo menos posible de este impuesto, pero siempre dentro de la legalidad.
A continuación hay que hacer un cálculo del impuesto, teniendo en cuenta los futuros aumentos o disminuciones del mismo.
El siguiente paso es realizar las deducciones correspondientes a los gastos de actividad de los ingresos brutos, comenzando por las facturas y terminando por los gastos financieros. Es crucial no pasar por alto ningún gasto.
Toda la planificación, más la atención a los cambios normativos, te permitirá actuar rápidamente y conocer las posibles bonificaciones y deducciones.
Invertir en nuevas empresas
Quizá no lo sabías, pero apoyar a nuevos negocios también contribuye a pagar menos IRPF.
Si en el momento de presentar tus facturas finales a Hacienda se muestra que has invertido o tienes acciones en una empresa emergente, podrás tener una reducción de hasta el 20% en el IRPF.
Con una base máxima de deducción de hasta 50.000 euros por año.
Compensación por beneficios y pérdidas de un autónomo
Si has ganado algún premio o te han cedido propiedades durante el ejercicio, deberás integrar su valor a la partida de ahorro.
Sin embargo, en caso de que existan saldos negativos pendientes de compensar de ejercicios previos, podrás reducirlos de la factura fiscal.
Inversión en vivienda habitual
Otra forma de pagar menos IRPF es que tú como contribuyente, si has transmitido tu vivienda actual y los fondos fueron invertidos en la adquisición de una nueva vivienda habitual, podrás dejar exenta la ganancia patrimonial obtenida, siempre y cuando lo hagas en el plazo de los dos años anteriores o posteriores a la transmisión de la propiedad.
Donaciones
Llevar a cabo acciones de carácter altruista tiene beneficios adicionales a los de sentirte bien contigo mismo y tu desarrollo personal. Si aportas a ONG’s o fundaciones sin fines de lucro podrás deducirlo de tu IRPF.
De acuerdo a la Ley 49/2002, hasta un 10% del monto donado es lo que se puede deducir del IRPF por derecho, ya que los importes donados son considerados de utilidad pública y regulados dentro de esta Ley.
Cuando las donaciones se hacen a ONG’s y se aplica la Ley 49/2002, se podrá deducir del IRPF el 75% de los primeros 150 € y el 30% del resto de las aportaciones que sobrepasen esa cantidad.
Deducción por alquiler de vivienda habitual del autónomo
Siempre y cuando tengas ingresos por debajo de los 24,104.20 € al año, si tienes un contrato de alquiler te puedes aplicar una deducción del 10.05%
Además, no pases por alto el consultar si están vigentes o existen deducciones en tu comunidad autónoma. Un ejemplo es Andalucía, que tiene acceso a este tipo de rebajas fiscales vinculadas al alquiler.
Planes de ahorro de 5 años o más de un autónomo
¿Sabías que los rendimientos que se obtienen por medio de un plan de ahorro a largo plazo pueden quedar exentos de tributar en concepto de IRPF?
Esta es una gran noticia para los autónomos, debido a que una parte importante de este colectivo suele tener planes de ahorro como previsión. Así que si eres uno de ellos, úsalo a tu favor para pagar menos IRPF. Solo ten en cuenta que el importe exento no podrá exceder los 5.000 € y que, además, la inversión debe permanecer por un periodo de 5 años.
Aportaciones a patrimonios protegidos de personas con discapacidad
En caso de que realices aportaciones al patrimonio de un familiar de hasta tercer grado que cuente con una discapacidad, podrás tener una reducción de tu base imponible del IRPF con un límite de 10.000 € por año.
Autónomo y aportaciones a planes de pensiones
Previsión Social, planes de pensiones, seguros de gastos médicos y otros, te permiten a ti, como autónomo, tener ventajas fiscales. Ya que el importe por los planes mencionados podrá deducirse de las cantidades que se pagan en algunos impuestos, entre ellos, el IRPF.
Después de lo anterior…
Como autónomo, te enfrentas todos los días a los retos de conocer qué impuestos se deben pagar y cuánto por cada uno de ellos, pero siempre es importante estar al tanto de todos los cambios que se suceden en las leyes tributarias, ya que de no estarlo puedes estar omitiendo detalles que pueden beneficiarte.
Sabemos que para un autónomo, todo lo referente a impuestos puede ser abrumador y complejo. Por eso, siempre es buena idea que comentes estos asuntos con tu asesor contable. Él será quien te oriente en el momento de hacer tus contribuciones y papeleo.
Ahora que ya conoces algunas claves que te permitirán pagar menos IRPF, te invitamos a que las evalúes nuevamente y pongas en marcha tu planificación para que el tiempo no se te eche encima. Así podrás estar al día de tus obligaciones con Hacienda pero ahorrando a la vez algo de dinero.
