La viabilidad de las pensiones de jubilación es un problema que preocupa, porque cada vez hay más pensionistas y menos gente joven que pueda trabajar. De ahí que desde hace décadas los Poderes Públicos nos animen a ahorrar para cuando seamos mayores. Uno de los productos más populares de ahorro para la jubilación es el plan de pensiones.
Puedes contratarlo en cualquier momento de tu vida, incluso aunque apenas hayas pasado de los 20 años y acabes de comenzar a trabajar. De hecho, cuanto antes empieces a ahorrar, mucho mejor. Pero, ¿qué ocurre si el titular del plan fallece? ¿Se pierde el dinero o va a parar a sus herederos?
El plan de pensiones se hereda

Si estás pensando en contratar un producto de este tipo y te preocupa que el dinero llegue a perderse en caso de que tú fallezcas, ya te confirmamos que este riesgo no existe. Los planes de pensiones se heredan. Es más, como titular tú puedes decidir quienes serán las personas que recibirán el dinero que reste en el plan en el momento de tu fallecimiento.
Para el caso de que tú no hayas designado herederos en tu testamento, todos los planes incluyen un sistema de sucesión por defecto. Si no señalas con nombre y apellidos a los herederos del plan de pensiones, el dinero irá a parar a tu cónyuge, ascendientes o descendientes.
Acceso de los herederos al dinero del plan de pensiones

Una vez formalizada la sucesión, tus herederos son libres de usar el dinero que haya quedado en el plan de pensiones de la forma que estimen más conveniente. Pueden acceder a él de forma inmediata o dejarlo ahí para rescatarlo más adelante. También pueden decidir si sacan todo el dinero de golpe o si prefieren cobrarlo poco a poco a modo de renta.
Los herederos tiene también la posibilidad de usar ese dinero para ahorrar para su propia jubilación. Así, el plan de pensiones pasa a estar directamente a su nombre y pueden realizar las aportaciones que estimen convenientes. Aunque también pueden contratar un producto de este tipo con otra entidad y pedir el traspaso de dinero de una a la otra.
¿Qué documentación hace falta?

Como ya imaginarás, no basta con que alguien afirme que el titular de un plan de pensiones ha fallecido para poder acceder al dinero, hay que hacer una serie de trámites y presentar unos documentos que acrediten el fallecimiento del titular y que se tiene la condición de heredero para poder acceder al dinero.
Lo que se suele exigir en estos casos es que se presente un certificado original de defunción del fallecido y una fotocopia del DNI tanto de los herederos como del fallecido. Además, se suele exigir que se presente documentación que acredite quienes son los beneficiarios de la herencia, lo que implica que habrá que tener testamento o, en su defecto, certificado de últimas voluntades del fallecido acreditando que no otorgó testamento.
Fiscalidad de las cantidades rescatadas

Ya sabemos que el dinero que queda en un plan de pensiones no se pierde sino que va a parar a manos de los herederos del fallecido pero, ¿hay que pagar impuestos? El plan de pensiones no forma parte como tal de la herencia, así que no tributa a efectos del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones.
Sin embargo, si hay que pagar IRPF cuando se rescata el dinero. Los reembolsos económicos percibidos tendrán la consideración de rendimientos del trabajo a efectos de la declaración de la renta, y tendrán que tributar como tales.
¿Qué ocurre si no hay acuerdo entre los herederos?

Siendo varias las personas llamadas a heredar un plan de pensiones, ¿qué ocurre si no están de acuerdo sobre qué hacer con el dinero? En este caso no surgen problemas. Cada heredero es libre de hacer lo que quiera con su parte del plan, sin que esto afecte a las acciones que pueden llevar a cabo los demás.
Uno de ellos puede decidir rescatar el dinero de forma inmediata, otro puede hacerlo en un momento posterior y otro puede decidir usar ese dinero como ahorro para su futuro y seguir con el plan de pensiones. No existe ninguna obligación de que el rescate sea simultáneo. De hecho, aunque el rescate de todo el dinero se haga a la vez, cada heredero deberá presentar su propia solicitud.
Abono del dinero

Mientras los herederos no soliciten la recuperación del dinero, este seguirá en el plan dando rentabilidad. Una vez que los interesados reclamen el cobro se les abonará el valor de los derechos económicos a fecha de solicitud del rescate. Esto quiere decir que en el momento de cobrar podrían recibir más o menos dinero del que hubiera en el momento del fallecimiento del titular, porque un plan de pensiones es un producto que lleva asociado un cierto riesgo.
El pago se hace en unos días en una cuenta asociada a la persona que ha solicitado el rescate. En general, es un proceso bastante sencillo de llevar a cabo y también bastante rápido.











