A partir de 2027, los autónomos que aspiren a cobrar el 100% de su pensión de jubilación necesitarán cotizar más años. La Seguridad Social va a ralentizar la progresión del porcentaje de la base reguladora según los años trabajados, lo que hace que alcanzar el máximo resulte más exigente, sobre todo para quienes tienen trayectorias laborales con altibajos.
El cambio entra en vigor el 1 de enero de 2027 y afectará a quienes se jubilen a partir de esa fecha. No se toca la edad legal de jubilación —que seguirá subiendo según el calendario— pero sí la fórmula que calcula qué parte de la base reguladora te corresponde. Vamos a traducir lo que esto significa en euros y quién lo va a notar más.
Así cambia la escala de porcentaje a partir de 2027
Hoy, con 15 años cotizados se genera el derecho al 50% de la base reguladora. A partir de ahí, cada mes adicional suma un pequeño porcentaje. Durante 2026, los primeros meses después de los 15 años añaden un poco más que los siguientes; esa ventaja inicial desaparece en 2027, igualando el ritmo desde el principio y alargando el camino hasta el 100%.
Pongamos un ejemplo con cifras. Un autónomo con una base reguladora de 1.800 euros mensuales. Con el sistema actual podría alcanzar el 96% de la base, es decir, 1.728 euros. Con el nuevo esquema de 2027 se quedaría en el 94%, unos 1.692 euros. La diferencia es de 36 euros al mes. Vista al detalle no parece una barbaridad, pero proyectada en el tiempo pesa: en diez años de jubilación la pérdida acumulada supera los 4.000 euros, y en veinte años se dispara.
Para para alcanzar el 100% con los nuevos porcentajes harán falta, según las primeras simulaciones, entre uno y dos años más de cotización, dependiendo de la trayectoria de cada uno. O lo que es lo mismo: quien hoy se jubila a los 36 años cotizados, desde 2027 probablemente necesite 37 o 38.
Cumplir la edad de jubilación no equivale a cobrar la pensión completa, y lo que parece una diferencia de 36 euros al mes se convierte en más de 4.000 euros en diez años.
Perfiles de autónomos que sentirán más el ajuste
No todos los autónomos se verán igual de afectados. Los más expuestos son aquellos con carreras profesionales irregulares: quienes empezaron a cotizar tarde, los que sufrieron cierres de negocio y estuvieron sin actividad, los que alternaron periodos como asalariados y por cuenta propia, o los que cotizaron durante años por la base mínima.
En el colectivo autónomo, la continuidad en las cuotas es más la excepción que la norma. Muchos negocios pasan por temporadas flojas y eso se traduce en meses sin cotización o con bases reducidas. Con el nuevo ritmo, esos huecos penalizarán más porque necesitas más cotizaciones para rozar el 100%.
La otra cara del nuevo sistema de cotización por ingresos reales
Este cambio no cae en el vacío. Desde 2023, los autónomos cotizan en función de sus rendimientos netos reales, lo que ha mejorado la protección social de muchos. Pero esa mayor protección tiene un precio: la pensión completa se aleja si no tienes una carrera de cotización robusta. Es el reverso de un sistema que premia la constancia y castiga la intermitencia, frecuente en el autoempleo.
A la hora de planificar la jubilación, el mensaje es claro: revisa tus cotizaciones cuanto antes. La Seguridad Social permite consultar una simulación de pensión y, sobre todo, los años que te faltan para alcanzar cada porcentaje en su sede electrónica. Si estás en los últimos años de actividad, subir la base de cotización —dentro de lo que permita tu negocio— puede amortiguar el efecto de la nueva escala.
No se trata de alarmar, sino de poner las cartas sobre la mesa. El sistema de pensiones seguirá apretando, y los autónomos necesitan más que nunca anticiparse. La diferencia de 36 euros al mes ahora puede ser mucho más dentro de veinte años.
Guía rápida del cambio en la pensión
- 📅 Entrada en vigor: 1 de enero de 2027. Afecta a las jubilaciones que se produzcan a partir de esa fecha.
- ✅ A quién afecta: Principalmente a autónomos con carreras de cotización interrumpidas, cotización tardía o con muchas lagunas.
- 🌐 Dónde informarte: Sede electrónica de la Seguridad Social, área de pensiones. También puedes pedir cita previa en tu oficina de la TGSS.
- 💰 Impacto estimado: En el ejemplo con base de 1.800€, la reducción de un 2% del porcentaje supone unos 36 euros menos al mes, más de 4.000€ en diez años.
- ⚠️ Error a evitar: Suponer que con la edad de jubilación ya se cobra el máximo. Hay que consultar el porcentaje exacto que te corresponde según los años cotizados.
